Avantages fiscaux, soutien de l'employeur… Les spécificités de l'épargne salariale augmentent son attrait. Si vous en disposez au sein de votre entreprise, tirez-en le meilleur parti avant d'atteindre la retraite.
Prime mise de côté, impôt évité
Votre entreprise vous attribue une prime d'intéressement ou de participation ? Vous avez l'opportunité de la transférer dans votre plan d'épargne entreprise (PEE) et ainsi éviter l'impôt sur le revenu. Toutefois, cet argent sera bloqué durant cinq ans, sauf en cas de déblocage anticipé (mariage, divorce, aide à un proche, invalidité…). Les fonds de votre PEE sont investis dans des placements tels que des actions ou des obligations, il est donc crucial de suivre leur évolution.
Profitez de l’abondement de l’employeur
Sur votre PEE, vous avez également la possibilité de faire des versements volontaires, ce qui est d'autant plus avantageux si l'employeur propose un abondement. Par exemple, si vous épargnez 100 € par mois, l'entreprise peut y ajouter un montant équivalent. Toutefois, l'abondement varie d'un employeur à l'autre, il convient donc de se renseigner.
Attention : votre contribution annuelle ne doit pas dépasser 25 % de votre rémunération brute annuelle, tandis que l'abondement est limité à trois fois votre versement, dans une limite de 3 768 € par an. "Exploitez au maximum la politique d'abondement de votre entreprise, en fonction de vos capacités d'épargne," recommande Mathieu Chauvin, président du groupe Eres, expert en épargne salariale.
Envisagez le Plan d'Épargne Retraite Collectif (Perco)
Si votre entreprise offre un Perco, vous pouvez y placer des fonds issus de l'intéressement ou de la participation, et l'employeur peut aussi abonder vos versements avec un plafond annuel de 7 536 €.
Point important : les fonds du Perco restent bloqués jusqu'à votre retraite. Profitez des abondements du PEE et du Perco jusqu'à leurs limites, conseille Mathieu Chauvin. Entre deux options aux égalités d'abondement, privilégiez le PEE, plus flexible. À cinq ans de partir à la retraite, sélectionner le Perco pourrait se révéler plus judicieux, permettant de déduire les versements de vos revenus imposables.
Retrouver de l'argent dormant avec le site Ciclade
Avez-vous travaillé dans plusieurs entreprises ? Il se peut qu’un PEE dormant vous appartienne. Visitez le site Ciclade.fr de la Caisse des dépôts, qui recense les plans en déshérence.
Gains peu taxés, frais optimisés pour le salarié
Lorsque vous retirez des fonds de votre PEE après cinq ans ou dans le cadre d'un déblocage anticipé, seule une imposition de 17,2 % sur les plus-values est requise. Quitter l'entreprise ne vous engage pas à fermer votre PEE, mais l'employeur ne paiera plus l'abondement ni les frais de gestion. En moyenne, ces frais peuvent atteindre 35 € par an, un coût bien inférieur à ceux d'une assurance-vie, qui peut facturer entre 0,8 % et 1 % des montants investis.
